Results 31 to 40 of about 71 (65)

ПРІОРИТЕТИ РОЗВИТКУ ДЕРЖАВНОГО ПОДАТКОВОГО МЕНЕДЖМЕНТУ

Економіка та суспільство
Стаття присвячена питанням удосконалення державного податкового менеджменту. Метою статті є визначення та обґрунтування пріоритетних напрямів розвитку державного податкового менеджменту, враховуючи основні світові тенденції та тренди у сфері ...
Юлія Табенська , Тетяна Томнюк , Ілля Грицюк   +2 more
doaj   +1 more source

Роль судової економічної експертизи фінансово-господарської діяльності підприємств у забезпеченні економічної безпеки

Аналітично-порівняльне правознавство
Судова економічна експертиза є важливим інструментом у протидії фінансовим злочинам, що загрожують економічній безпеці держави. У статті розглядається її значення для виявлення порушень у фінансово-господарській діяльності підприємств, аналізуються ...
I. V. Gubanova
doaj   +1 more source

ОЦІНЮВАННЯ СИСТЕМИ ЗАПОБІГАННЯ ТА ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ СУМНІВНИХ ДОХОДІВ КЛІЄНТІВ БАНКУ

Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики, 2018
Подальший розвиток систем запобігання та протидії легалізації злочинних доходів значно гальмується за відсутності оцінки поточного стану таких систем.
V. S. Ponomarenko, O. M. Kolodiziev, O. V. Lebid, O. I. Veits   +3 more
doaj   +1 more source

ДІЯЛЬНІСТЬ БАНКІВ В СИСТЕМІ ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ДОХОДІВ ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ

Економіка та суспільство
У статті акцентується увага на актуальності боротьби з тероризмом і легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом. Банківську систему визначено як ключовий сегмент, через який здійснюється відмивання коштів, отриманих незаконно.
Оксана Руда, Олена Марценюк   +1 more
doaj   +1 more source

ВПЛИВ ДЕРЖАВНОГО РЕГУЛЮВАННЯ I НАГЛЯДУ НА РОЗВИТОК РИЗИК-ОРІЄНТОВАНОЇ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ

Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики, 2019
Необхідність реформування системи запобігання i протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ВК/ФТРЗ), одним з елементів якої є запровадження ...
V. S. Ponomarenko, N. M. Vnukova, O. M. Kolodiziev, S. A. Achkasova   +3 more
doaj   +1 more source

Запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, у контексті міжнародних стандартів FATF

Аналітично-порівняльне правознавство
Стаття присвячена дослідженню механізмів запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, у контексті міжнародних стандартів FATF.
M. S. Sharenko, O. V. Pilat, S. O. Sumtsova   +2 more
doaj   +1 more source

Належна перевірка за законодавством про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: правова природа

Аналітично-порівняльне правознавство
Вказується, для безперешкодного використання та розпорядження грошима чи іншими активами, здобутими внаслідок злочинної діяльності, а також для зменшення ймовірності їх виявлення та повернення законним власникам, необхідно відокремити таке майно від ...
M. V. Shevchenko
doaj   +1 more source

Особливості судового провадження ВАКС у справах про легалізацію майна, одержаного злочинним шляхом

Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право
У статті досліджуються особливості судового провадження Вищого антикорупційного суду (далі – ВАКС) у справах щодо легалізації майна, одержаного злочинним шляхом.
D. O. Shubala, V. V. Anishchuk
doaj   +1 more source

Правове регулювання віртуальних активів: виклики легалізації та інституційного впровадження в Україні

Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право
Стаття присвячена детальному аналізу правових аспектів регулювання віртуальних активів в Україні, зокрема їхнього правового статусу, інтеграції у фінансову систему та впливу на економічну стабільність.
D. S. Shemet
doaj   +1 more source

Застосування фінансового моніторингу державними та комунальними підприємствами як механізм протидії сумнівним фінансовим операціям

Науковий вісник Ужгородського національного університету. Серія Право
Великий обсяг фінансування з державного та місцевих бюджетів припадають на державні та комунальні підприємства. Враховуючи існуючу сталу практику в країні щодо привласнення та розкрадання коштів державних та комунальних підприємств, посадовим особам ...
A. G. Krytiev
doaj   +1 more source