نقش و جایگاه گروه ویژه اقدام مالی( FATF ) در نظام حقوق بین الملل [PDF]
پژوهشهای حقوقی, 2021 دامنه واکنش به پدیده پولشویی و تأمین مالی تروریسم و تکثیر تسلیحات کشتارجمعی دارای ابعاد جهانی است و باتوجهبه عکسالعملهای متفاوت جامعه بینالمللی که از طریق سازمانهای منطقهای و جهانی بهوقوع پیوست، سیاستهای حقوقی گروه ویژه زودتر از آنچه که تصور می ...
حبیب الله حبیبی +1 more
doaj +1 more source
چالش های ارائه خدمات بانکی به محجورین با تأکید بر خطرپولشویی [PDF]
مطالعات مالی و بانکداری اسلامی, 2021 علیرغم اینکه ولی و قیم محجور مجاز به انجام عملیات مالی به نام و برای وی میباشند لکن حساسیت خدمات بانکی از یک سو و نیاز پولشویان به استفاده از هویت دیگری و مخاطرات حساب های اجاره ای از سوی دیگر موجب میگردد مقرراتی جهت تحدید ارائه خدمات بانکی محجورین اعم
صدیقه هجینی نژاد
doaj +1 more source
ارزیابی وضعیت ایران در ارتباط با مقررات بین المللی مرتبط با پولشویی [PDF]
پژوهشهای حقوقی, 2022 جهت مقابله با آثار زیانبار پولشویی، حقوق بینالملل در اسناد مهمی همچون کنوانسیونهای وین، مریدا، پالرمو، کنوانسیون مبارزه با تأمین مالی تروریسم و همچنین گروه ویژه اقدام مالی (FATF) تمهیداتی چون سیستمهای شناسایی مشتریان، طبقهبندی مشتریان بر مبنای ریسک،
روح اله خیرانی +2 more
doaj +1 more source
FIUs:From Prediction and Prevention of Money laundering and Financing of Terrorism to the Challenges of Dissemination of Information/ with Emphasis on the Iranian Law [PDF]
, 2023 Introduction: Combating against Money Laundering and Financing of Terrorism requires access to financial information. Therefore, The Financial Intelligence Units (FIUs) as the center of receiving, analyzing and disseminating financial data have a key ...
Mehri Barzegar
core +1 more source
بررسی جرایم ارزهای مجازی از دیدگاه فقه جزایی [PDF]
فقه جزای تطبیقی, 2022 ارز مجازی شکل نوینی از پول در عرصه اقتصاد دنیا تحت عنوان پول رمزنگاری شده بهمنظور تسهیل انجام امور مالی و ایجاد پولی بدون حضور واسطهها و در پی بحران مالی و بیاعتمادی به نهادهای مرکزی، در سال ۲۰۰۹ به وجود آمد.
سکینه آذری +2 more
doaj +1 more source
مدل کیفی خوانایی گزارشگری مالی مبتنی بر مولفههای اخلاق، مسئولیت اجتماعی و مدیریت لحن و اولویتبندی شاخص ها در موسسات حسابداری و حسابرسی [PDF]
, 2021 گزارشهای مالی، از جمله مهمترین منابع اطلاعاتی برای قانونگذاران، سهامداران، تحلیلگران و سایر ذینفعان به شمار میآیند. این گزارشها در صورتی که قابل فهم باشند، برای استفادهکنندگان مفید خواهند بود. بنابراین خوانایی گزارشهای مالی در موسسات حسابداری
روح اله وفایی پور +2 more
core +1 more source
سیاست جنایی تقنینی ایران نسبت به جرایم اقتصادی (با نگاهی اجمالی بر فقه امامیه) [PDF]
فقه جزای تطبیقی, 2023 اقتصاد یکی از ارکان مهم ثبات در نظام قانونی و اجتماعی هر جامعهای است و عدم وجود ثبات و سلامت در روابط اقتصادی سبب ایجاد مشکلات عدیده برای دولتها میشود، لذا قانونگذار ایران نیز در راستای ایجاد سیاست جنایی تقنینی مناسب اقدام به جرمانگاری این جرایم ...
میرمجید طاهری +2 more
doaj +1 more source
ارزیابی ابعاد اکتشافی حسابداری دادگاهی: فرآیند فازی دو مرحلهای [PDF]
, 2023 حسابداری در مرحلهی گذار از رویکردهای کلاسیک به حوزهای از فرآیندهای مدرن قرار دارد تا بتواند پاسخگویی انتظارات اجتماعی باشد. حسابداری دادگاهی به عنوان نقطه جدیدی از کارکردهای حرفهای به دنبال پیوند جنبههای قانونی و نظارتی با عملکردهای فنی به منظور ...
علی اکبر فرزین فر +3 more
core +1 more source
A Comparative Study of Proper Administration of the Non-governmental Organization in the Laws of Iran, Armenia, and Canada [PDF]
, 2023 Non-governmental organizations (NGOs), with their professional and non-political nature, play a fundamental role in promoting sustainable development and supporting the legal demands of citizens.
Omleila Faghih Abdollahi +1 more
core +1 more source
E- Governance Development Model Towards Anti-Corruption in Iran [PDF]
, 2023 Extended Abstract Abstract The Corruption Perceptions Index (CPI) published by Transparency International over recent years sheds light on Iran's unfavorable ranking.
Houman Masnavi +3 more
core +1 more source