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Responsabilidad del asesor fiscal en el fraude fiscal
REDUR. Revista Electrónica de Derecho Universidad de La Rioja, 2015 The general purpose of this Final Project for my Law Degree, is to establish the legal framework of reference in which there are defined all responsibilities associated with the exercise of the profession of tax advisers. For which, we will begin with an
Erik Martínez-Aldama Cristóbal
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LA TRANSPOSICIÓN INTERNA DE EXIT TAX ARMONIZADO POR LA DIRECTIVA CONTRA LA ELUSIÓN FISCAL EN EL SISTEMA TRIBUTARIO ESPAÑOL [PDF]
Crónica Tributaria, 2021 El autor analiza la transposición al Derecho interno español del exit tax armonizado por la Directiva 2016/1164, del Consejo, de 12 de julio de 2016 (ATAD), emprendida por el Proyecto de ley de medidas para la prevención y lucha contra el fraude fiscal ...
Jordi De Juan Casadevall
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Panorama Económico, 2016 La figura del Revisor Fiscal aborda realidades problemáticas en situaciones de fraudes organizacionales, y en muy pocas oportunidades solución a problemas de evaluación del control interno para la prevención y control del fraude.
Gregoria Polo De Lobatón +3 more
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EL ARTÍCULO 87.CINCO DE LA LEY DEL IVA Y LA LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL [PDF]
Crónica Tributaria, 2011 Una gran preocupación en el seno de la Unión Europea es cómo atajar el elevado fraude fiscal en el IVA, que nace básicamente como consecuencia del régimen vigente en las operaciones intracomunitarias.
Mónica Arribas León
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EL PROYECTO BEPS DE LA OCDE/G20: RESULTADOS DE 2014 [PDF]
Crónica Tributaria, 2015 La extremadamente agresiva planificación fiscal llevada a cabo por determinadas multinacionales a nivel internacional ha obligado a los países a buscar soluciones coordina-das para hacer frente a este problema común.
Mar Barreno +4 more
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INTELIGENCIA ARTIFICIAL, SESGOS Y NO DISCRIMINACIÓN EN EL ÁMBITO DE LA INSPECCIÓN TRIBUTARIA [PDF]
Crónica Tributaria, 2022 La utilización de la inteligencia artificial por la Administración tributaria puede mejorar la lucha contra el fraude fiscal, puesto que estas técnicas avanzadas, unido al gran volumen de datos disponibles, permiten elaborar modelos predictivos a tales ...
Jorge Martín López
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EL CATASTRO COMO INSTRUMENTO DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE INMOBILIARIO: EL VALOR DE REFERENCIA DE MERCADO [PDF]
Crónica Tributaria, 2018 En la evolución del Catastro Inmobiliario en las dos últimas décadas se han adoptado sucesivas medidas, para luchar contra el fraude inmobiliario, en todas sus manifestaciones y no sólo en el aspecto fiscal o tributario.
Pablo Puyal Sanz
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La auditoría forense como herramienta de detección de la evasión fiscal
Revista Visión Contable, 2015 El objetivo de la investigación es determinar la importancia de la auditoría forense como una herramienta para la detección de la evasión fiscal.
Wendell Archibold +2 more
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REDUR. Revista Electrónica de Derecho Universidad de La Rioja, 2022 La creciente adopción de los criptoactivos en los últimos años ha despertado la preocupación de los reguladores en otorgarles una mínima seguridad jurídica, así como mitigar los principales riesgos asociados a sus usos y naturaleza.
Ihor Fetsyak Senkiv
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Zbornik Radova Pravnog Fakulteta u Splitu, 2016 Parmi les grands principes à valeur constitutionnelle du droit fiscal (principe de liberté, de légalité, d’égalité, d’annualité) le principe de nécessité de l’impôt est au fondement des pouvoirs exorbitants de l’administration fiscale chargée d’établir ...
Jérôme Michel
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