Fraude fiscal, blanqueamiento de capitales y paraísos fiscales
, 2022 El presente trabajo tiene por objeto analizar cada una de las conductas que conforman el fraude fiscal y el blanqueamiento de capitales, aportando para ello los conceptos clave, los ``modus operandi” de los sujetos que cometen estas infracciones y delitos tributarios, además del análisis de la normativa reguladora para su prevención tanto a nivel ...
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, 2015 Desde los inicios de la Comunidad Europea, se ha buscado la creación de un Espacio de unión económica, política y social para el mayor bienestar de todos los ciudadanos de la misma.
Barros Losada, María Milagrosa
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LA SOLUCIÓN ESPAÑOLA A LOS FRAUDES CARRUSEL: RESPONSABILIDAD SUBSIDIARIA DEL ADQUIRENTE POR EL IVA NO INGRESADO EN LA CADENA [PDF]
Crónica Tributaria, 2007 El trabajo analiza la solución propuesta por España al problema europeo del fraude de IVA en cadena, del operador desaparecido, de los truchas, missing trader fraud o fraude carrusel, que está creciendo considerablemente en los últimos años y que ...
Nuria Puebla Agramunt
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El Impacto potencial de BEPS en los sistemas fiscales. “Cláusula General Antiabuso Tributaria” [PDF]
, 2017 Treballs Finals del Grau de d'Administració i Direcció d'Empreses, Facultat d'Economia i Empresa, Universitat de Barcelona, Curs: 2016-2017 , Tutora: Maria Teresa DivíEl presente trabajo tiene por objeto exponer una de las herramientas de fiscalidad ...
López García, Andrea
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O Recurso a procedimentos de auditoria financeira no combate à fraude e evasão fiscais [PDF]
, 2016 "A atual crise económica e financeira na UE tem sido um catalisador na origem de profundas mudanças. A grande reestruturação das nossas economias atualmente em curso atesta o seu impacto.
Alves, Nelma Sofia de Castro +2 more
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Luces y sombras de una ¿esperada? herramienta contra el abuso del Derecho tributario [PDF]
, 2016 La Ley 34/2015 introduce toda una serie de reformas relativas al llamado conflicto en la aplicación de la norma. Fundamentalmente, el artículo 206 bis regula un nuevo supuesto de infracción, que se calificará de grave, cuando la Administración haya ...
Sanz Gómez, Rafael J.
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Development of a sweetened beverage tax, Philippines. [PDF]
Bull World Health Organ, 2019 Onagan FCC, Ho BLC, Chua KKT.
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Fraude fiscal y los paraísos fiscales
, 2018 Grado en Administración y Dirección de ...
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La nature juridique de l'impôt dans l'ancienne et la nouvelle économie du droit fiscal [PDF]
Après avoir spécifié la nature juridique du droit fiscal comme application d'un pouvoir de contrainte et expression d'une autorité étatique par les pouvoirs publics, l'objectif du présent article est d'examiner comment les théories économiques ...
Jean-Marie Monnier, Kalina Koleva
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Fortalecimiento de la capacidad fiscal de los países en desarrollo y apoyo a la lucha internacional contra la evasión fiscal [PDF]
Making progress on development means mobilising the financial resources developing countries already have in a fuller way. That involves, firstly, improving taxation systems and strengthening the fiscal administrations of those countries; and secondly ...
Carlos Garcimartín +3 more
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