EL PLAN DE ACCIÓN DE LA INICIATIVA BEPS. UNA PERSPECTIVA EMPRESARIAL [PDF]
Crónica Tributaria, 2015 En el texto, el autor expone el contexto en el cual se ha desarrollado la iniciativa BEPS y el alcance de su Plan de Acción, así como el desarrollo del mismo.
Domingo Carbajo Vasco
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Diagnóstico FACIL Empresarial Finanzas Auditoria Contabilidad Impuestos Legal, 2021 A partir de 2018, la Unidad de Inteligencia Financiera ha decretado en México el bloqueo de cuentas bancarias bajo la sospecha de la existencia de un delito en detrimento a derechos humanos.
Lizette Rivera Lima
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Paraísos fiscales: una línea de contradicción entre la formalidad y la materialidad
Revista de Derecho Fiscal, 2016 Organismos internacionales como la OCDE, la UE, el G7/G8 y el G20 han adelantado diversos estudios y trabajos para combatir y evitar la proliferación de vehículos fiscales opacos o fraudulentos como las prácticas fiscales perniciosas, los regímenes ...
Hugo Marulanda Otálvaro +1 more
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Elusión fiscal e intercambio de información tributaria entre Estados [PDF]
, 2008 La relevancia que en la actualidad tiene el intercambio de información tributaria entre distintos Estados hunde sus raíces en la necesidad de encontrar mecanismos útiles y eficaces que permitan combatir el fraude, la evasión e incluso la elusión fiscal ...
Martínez Giner, Luis Alfonso
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Ética, corrupción y tributación internacional
Diagnóstico FACIL Empresarial Finanzas Auditoria Contabilidad Impuestos Legal, 2021 Este artículo analiza de manera reflexiva y teórica la ética, la corrupción y la tributación internacional. El objetivo de esta investigación es analizar la problemática de la evasión fiscal internacional, así como las propuestas para combatir los ...
Leonardo Eliphas Daza Ramírez +2 more
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La información automática de cuentas financieras: nuevos retos de la asistencia mutua en la Ley General Tributaria [PDF]
, 2016 Las nuevas tendencias internacionales relativas al fortalecimiento del intercambio automático de información con trascendencia tributaria se han trasladado a la legislación interna en la última reforma de la Ley General Tributaria.
Martínez Giner, Luis Alfonso
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Derechos y garantías del contribuyente ante el intercambio de información tributaria entre Estados [PDF]
, 2011 La preocupación por las garantías y derechos que asisten a un contribuyente afectado por el intercambio de información tributaria referida a su persona o patrimonio entre distintos Estados ha sido constante.
Martínez Giner, Luis Alfonso
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El intercambio de información tributaria en la Unión Europea a la luz de la Directiva 2011/16/UE sobre cooperación en el ámbito de la fiscalidad: aspectos novedosos [PDF]
, 2012 La nueva Directiva relativa a la cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad ha puesto de manifiesto la necesidad de revisar los planteamientos y los instrumentos normativos que posibilitan el intercambio de información tributaria entre los
Martínez Giner, Luis Alfonso
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Nuevo intercambio de información tributaria versus medidas tributarias de efecto equivalente [PDF]
, 2014 El presente trabajo tiene por objeto la presentación del informe nacional que los profesores Luis A. Martínez Giner, Saturnina Moreno González y Patricia Lampreave Márquez han realizado para el próximo congreso de la Asociación Europea de Profesores de ...
Lampreave Márquez, Patricia +2 more
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Los sistemas tributarios en América Latina [PDF]
, 2017 Bibliografía: p.
Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo +2 more
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