Las infracciones de defraudación tributaria [PDF]
, 2022 La Ley General Tributaria de 2003 regula varios ámbitos del derecho fiscal español entre los que se encuentran las consecuencias del incumplimiento de determinadas obligaciones.
Ruiz Cantero, Lucía
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Revista de la Facultad de Derecho, 2005 Según entiende Reta, el Derecho Penal Tributario es el desarrollo de la tutela penal del derecho del Estado a percibir los tributos que le permiten cumplir con sus fines constitucionales; protegen estas normas penales la Hacienda Pública y de ...
Diego Silva Forne
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Normativa de lavado de activos y su relación con la defraudación tributaria [PDF]
, 2017 Determina la relación entre las variables nivel de vulnerabilidad de la normativa de lavado de activos y el riesgo de defraudación tributaria en el Perú, lo cual ocasiona un desorden socio económico, ya son actividades ligadas al blanqueo de activos y ...
Ponce Maluquish, Luisa Graciela
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Determinantes del delito de defraudación o de evasión tributaria del impuesto a la renta en Colombia
, 2021 El delito de defraudación tributaria es llevado a cabo por personas naturales y jurídicas que buscan disminuir o dejar de pagar los tributos establecidos por el Gobierno.
Lara Rodriguez, Juan Felipe +2 more
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Delito de defraudación y gestión tributaria en Cusco - 2022 [PDF]
La investigación realizada en el distrito de Cusco en 2022 ha evidenciado una correlación significativa entre el comportamiento tributario y la defraudación tributaria.
Alvarez Chipana, Raul Emeterio +1 more
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Análisis crítico de la política criminal y del tipo de injusto del delito fiscal en el perú
Thēmis, 2013 In Peru, successive governments have designed their tax collection policy on the basis of the formal sector without addressing the issue of the informal sector, because of the lack of a plan on criminal tax policy.
Roger Yon Ruesta +1 more
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Los riesgos financieros en el delito de defraudación tributaria en las empresas del sector comercial del Perú, 2021-2022 [PDF]
, 2023 La presente tesis buscó dar a conocer la importancia de determinar los riesgos financieros en el delito de defraudación tributaria en las empresas del sector comercial del Perú, en los años 2021 y 2022. Asimismo, la gestión de riesgos financieros implica
Jimenez Begazo, Robinson Alonso
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La cultura tributaria efectiva y la reducción de la defraudación tributaria en la Intendencia Lima de la SUNAT [PDF]
, 2021 La tesis tuvo como objetivo principal determinar de qué manera la cultura tributaria efectiva podrá favorecer en la reducción de la defraudación tributaria en la Intendencia Lima de la SUNAT.
Herrera Maguiña, Danny Eduardo
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Falta de normatividad jurídica para tipificar un delito de lavado de activos como resultado de una defraudación tributaria. [PDF]
, 2022 En el presente trabajo de investigación titulado “Falta de normatividad jurídica para tipificar un delito de lavado de activos como resultado de una defraudación tributaria“, evaluaremos principalmente si es viable tipificar un delito de lavado de ...
Valenzuela Bautista, Soraya María
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ESTUDIO COMPARADO EN LA PROTECCIÓN PENAL DE LOS INGRESOS AL ESTADO
Revista de Derecho, 2018 El presente escrito busca conocer la forma a través de la cual, diferentes países de nuestro entorno cultural han tipificado los delitos tributarios en sus corres pondientes ordenamientos jurídicos.
Ricardo Echavarría Ramírez +1 more
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