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Cinema papers: paraísos fiscales, blanqueo de dinero y mafia

2017
El reciente escándalo de los Panama papers o «papeles de Panamá» trae a la mente la película Fachada de Sydney Pollack (1993): paraísos fiscales (las Islas Caimán en la película, Panamá en las noticias), un estudio de abogados que se especializa en la creación de empresas offshore («Bendini, Lambert & Locke» en la pantalla, «Mossack Fonseca»
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La responsabilidad penal de las personas jurídicas, el delito corporativo y el blanqueo de dinero

Anuario de Derecho Penal y Ciencias Penales
En este trabajo se pretenden exponer los principales puntos de conexión entre eldelito de blanqueo de dinero y la responsabilidad criminal de los entes corporativos.Para ello se analiza, de modo escueto, el proceso de incorporación de dicha responsabilidad al texto punitivo y se presta una especial atención a la intensa discusión doctrinal, que aún ...
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Dinero Electrónico: The rise and fall of Ecuador's central bank digital currency

Latin American Journal of Central Banking, 2021
Andrés Arauz, Diego Fernando Ramos Flor
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Sobre el delito fiscal como actividad delictiva antecedente del blanqueo de dinero: Experiencia española y breve análisis comparado respecto a la regulación italiana

The introduction of self-laundering according with the European Union requirements and FATF recommendations has led a regulatory, dogmatic, and caselaw revolution in the Italian and Spanish legal systems. In this regard it is worth considering whether tax crimes may be included as previous criminal activity for money laundering when it is committed by ...
Demetrio Crespo, Eduardo   +1 more
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