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Una propuesta de delimitación del concepto de blanqueo de capitales en sentido estricto [PDF]

, 2018
Los organismos internacionales, la jurisprudencia, la doctrina especializada y la prensa se refieren con la denominación genérica “blanqueo de capitales” a conductas de muy diversa índole y trascendencia criminológica y jurídica.
Martin-Pardo, Antonio
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Opciones para combatir el fraude y blanqueo de capitales ¿restricción o eliminación de la estimación objetiva en el irpf?

Crónica Tributaria, 2019
Análisis del régimen de estimación objetiva en el IRPF tras casi tres décadas de aplicación en nuestro ordenamiento. Valoración de las ventajas e inconvenientes que presenta, así como de las dos alternativas que se plantean para combatir el fraude y el ...
Juan Jesús Martos García
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REGULARIZACIÓN FISCAL Y RESPONSABILIDAD PENAL. LA PROPUESTA DE MODIFICACIÓN DEL DELITO FISCAL

Teoría & Derecho, 2020
Se analiza de manera crítica la regularización fi scal prevista en el Real Decreto-ley 12/2012, de 30 de marzo y en su Orden de desarrollo (HAP/1182/2012, de 31 de mayo), comparando sus requisitos y efectos con los de la excusa absolutoria prevista en el
Araceli Manjón-Cabeza Olmeda
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Lavado de activos e ignorancia deliberada

Revista Jurídica Austral
La atribución de la responsabilidad penal suele tener limitaciones referidas al error, ya sea de tipo o de prohibición. El crimen organizado —en particular el orientado hacia el blanqueo de capitales—, asesorado por profesionales en la materia, utiliza ...
Sandra Guzmán, Sofía Diaz Pucheta
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Respuestas del sistema financiero contra el blanqueo de capitales

Estudios de Deusto, 2015
Introducción. Instrumentos normativos en presencia. Normativa española relacionada con la represión del blanqueo de dinero o prevención de la utilización del sistema financiero para dicho fin. Conclusiones.
Begoña San Martín Larrinoa
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Blanqueo de capitales; aspectos generales

, 2021
[spa] Con el presente estudio se intenta efectuar una aproximación; al concepto, los métodos usados, los tipos existentes (básico, agravado y el auto blanqueo) y finalmente las medidas de prevención que se impondrán para tratar de evitar dicha acción ...
Tur Ayala, Alicia
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La respuesta penal internacional frente a la corrupción. Consecuencias sobre la legislación española

Estudios de Deusto, 2015
La corrupción ha adquirido en los últimos años unas magnitudes desorbitadas, por lo que la tradicional política criminal frente a ella se ha mostrado ineficaz.
Ignacio Berdugo Gómez de la Torre
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Movimiento Internacional de Lucha Contra la Corrupción y el Blanqueo de Capitales Repaso de las Principales Iniciativas Internacionales

Revista Jurídica Mario Alario D'filippo, 2010
Definitivamente el blanqueo de capitales se encuentra inexorablemente vinculado a las actividades delincuenciales económicas, entre las que se pueden destacar el tráfico ilícito de drogas y el financiamiento al terrorismo.
Álvaro Salgado González
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La Lucha contra el blanqueo de capitales: perspectiva desde la normativa internacional

, 2019
Se analiza la normativa internacional de lucha contra el blanqueo de capitales. Se comienza por la normativa internacional multilateral, de Naciones Unidas, para estudiar después las normas europeas, del Consejo de Europa y de la Unión Europea.
López Barrero, Esther
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El marco jurídico del delito de blanqueo de capitales

, 2019
Se pretende analizar un fenómeno que, en la actualidad, constituye una preocupación para los organismos e instituciones nacionales e internacionales encargados de su prevención, y para la sociedad en general: el blanqueo de capitales.
Fernández Bermejo, Daniel
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